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現在の2025年および2026年の税率、控除、クレジット、実効税率を使用して、米国連邦所得税を推定します。
| 税率 | 課税所得層 | 課税額 | 税金 |
|---|---|---|---|
| 10.0% | $0 から $12,400 | $12,400 | $1,240 |
| 12.0% | $12,400 から $50,400 | $38,000 | $4,560 |
| 22.0% | $50,400 から $105,700 | $18,500 | $4,070 |
所得税計算機は、控除を差し引いた後、申告状況に応じたIRSの限界税率を適用して、あなたが支払う可能性のある連邦所得税の額を推定します。重要な点は、米国の連邦所得税は累進的であることです：より高い税率に達しても、すべてのドルがその高い税率で課税されるわけではありません。各税率層内のドルのみがその層のパーセンテージで課税されます。この計算機は、2025年および2026年の通常の連邦所得税に焦点を当てています。標準控除、カスタム項目別控除額、オプションのクレジット、各層ごとの内訳をサポートしており、推定額の出所を確認できます。税ソフトウェアや税務専門家の代わりにはならず、州税、社会保障およびメディケアの給与税、キャピタルゲイン、AMT、自営業税、またはすべての特別控除をモデル化しません。
2026年に申告するために2025年を選択するか、2027年に申告するために2026年を選択してください。計算機はその年のIRSの税率と標準控除を切り替えます。
独身、共同申告、別々に申告、または世帯主を選択してください。申告状況は、標準控除と税率の閾値の両方を制御します。
標準控除または項目別控除の前の通常所得を使用してください。調整後総所得をすでに知っている場合、それは通常の賃金よりも計画のためのより良い入力です。
迅速な推定のために標準控除を使用するか、項目別控除を選択して、自分の金額を入力してください。項目別控除が高い可能性がある場合は、こちらを選択してください。
結果は、クレジット後の推定税金、課税所得、クレジット前の税金、限界税率、実効税率、および各税率層からの税金の額を示します。
課税所得 = max(0, 年間所得 - 控除額) クレジット前の税金 = 各税率の範囲内の金額の合計 x その範囲の税率 クレジット後の税金 = max(0, クレジット前の税金 - クレジット) 実効税率 = クレジット後の税金 / 年間所得 限界税率 = 次の課税ドルに対する税率 例: 2026年の独身申告者で$85,000の所得 標準控除 = $16,100 課税所得 = $85,000 - $16,100 = $68,900 10%の範囲: $12,400 x 10% = $1,240 12%の範囲: $38,000 x 12% = $4,560 22%の範囲: $18,500 x 22% = $4,070 推定税金 = $9,870
この計算機は、通常の連邦所得税に対してIRSの限界税率方式を適用します。最初に選択した控除を引き、その後、課税所得の各層をその範囲の税率で課税します。クレジットは、範囲税が計算された後に引かれます。これは通常の連邦所得税の推定値であり、キャピタルゲイン、自営業所得、AMT、返金可能なクレジット、州税、給与税、最近のOBBB特別控除には別のルールが適用される場合があります。
参考: IRS - 連邦所得税率と範囲
| シナリオ | 推定連邦所得税 |
|---|---|
2026年独身申告者 - $85,000の所得 - 標準控除 | $9,870 課税所得は$68,900で、次のドルは22%の範囲にあります。 |
2026年共同申告 - $150,000の所得 - 標準控除 | $15,340 課税所得は$117,800で、$32,200の標準控除後です。 |
2025年世帯主 - $65,000の所得 - 標準控除 | $4,625 課税所得は$41,375で、OBBB更新後の$23,625の標準控除後です。 |
最終更新日